Pengaruh Rasio NPL, LDR, NIM, BOPO, dan CAR Terhadap Profitabilitas Bank BUMN di Indonesia
DOI:
https://doi.org/10.33752/bisei.v6i2.2040Keywords:
NPL, LDR, NIM, BOPO, CARAbstract
Abstract: This study intends to examine the effect of the ratio of NPL, LDR, NIM, BOPO and CAR on Profitability (ROA) in Indonesian State-Owned Banks. The sample taken in this study is a saturated sample, that is, all of the population of these banks are sampled, namely Bank Mandiri, Bank Rakyat Indonesia, Bank Tabungan Negara, and Bank Negara Indonesia with a period of 2016-2020 quarters I to IV. The analysis technique used is panel data regression using Eviews 10 software. The results state that simultaneously NPL, LDR, NIM, BOPO, and CAR have an effect on ROA with an effect of 99.2%. While partially the NPL and NIM variables affect ROA in a positive direction, the BOPO variable affects ROA in a negative direction, the LDR and CAR variables do not affect ROA at state-owned banks in Indonesia.
Keywords: NPL, LDR, NIM, BOPO, CAR, ROA
Downloads
Download data is not yet available.
References
Alifah, Y. B. 2014. Pengaruh CAR, NPL, BOPO, dan LDR Terhadap Profitabilitas Bank (ROA) Pada Perusahaan Perbankan Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia Periode 2009-2012. Fakultas Ekonomi Universitas Negeri Yogyakarta.
Almilia, L. S., & Herdinigtyas, W. 2005. Analisis Rasio Camel Terhadap Prediksi Kondisi Bermasalah Pada Lembaga Perbankan Perioda 2000-2002. Jurnal Akuntansi Dan Keuangan. 7 (2) : 131-147
Alwi, M. A. A., & Khairunnisa. 2016. Pengaruh Capital Adequacy Ratio ( CAR ), Beban Operasional Terhadap Pendapatan Operasional ( BOPO ), Dan Loan to Deposit Ratio ( LDR ) Terhadap Kinerja Perbankan ( Studi Pada Bank Yang Listing di Bursa Efek Indonesia Tahun 2010-2014. e-Proceeding of Management. 3 (1) : 366–372.
Annisa, A. 2018. Analisis Pengaruh Risiko Perbankan Terhadap Kinerja Keuangan (Pada Perbankan yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia). Energies. 6 (1) : 1–8.
Ardiansyah, M. R. 2020. Analisis Pengaruh Rasio NIM, BOPO, NPL Terhadap Profitabilitas Bank yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia (BEI). Jurnal Ilmiah Ekonomi Global Masa Kini, 1 (01) : 48–56.
Bilian, F., & Purwanto. 2017. Analisis Pengaruh CAR, NIM, BOPO, dan LDR Terhadap Profitabilitas Bank Persero. Faculty of Business, President University, Bekasi, Indonesia. 2 (1) : 155–168.
Dendawijaya, L. 2005. Manajemen Perbankan. Edisi Revisi 9. Ghalia Indonesia. Jakarta.
Dewi, N. K. C., & Badjra, I. B. 2020. The Effect of NPL, LDR and Operational Cost of Operational Income on ROA. American Journal of Humanities and Social Sciences Research. 4 (7) : 171–178.
Dewi, N. W. S. K, & Yadnyana, I. K. 2019. Pengaruh Indikator Risk Based Bank Rating Terhadap Kinerja Keuangan Pada Perusahaan Perbankan yangTerdaftar di BEI Tahun 2012-2016. E-Jurnal Akuntansi Universitas Udayana. 26 (2) : 1075-1102.
Fajari, S., & Sunarto. 2017. Pengaruh CAR, LDR, NPL, BOPO terhadap Profitabilitas Bank (Studi Kasus Perusahaan Perbankan yang Tercatat di Bursa Efek Indonesia Periode Tahun 2011 sampai 2015). Prosiding Seminar Nasional Multi Disiplin Ilmu & Call for Papers UNISBANK , 3(Sendi_U 3), 853–862.
Gunawan, B. A. 2018. Pengaruh Net Interest Margin (Nim) Non Performing Loan (Npl) Dan Loan To Asset Ratio (Lar) Terhadap Profitabilitas Bank Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia (Bei). Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Sumatera Utara.
Haritsman, E., & Usman, B. 2017. Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Profitabilitas Bank Konvensional yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia. Jurnal Manaemen Bisnis. 12 (1) : 23-40.
Ikatan Bankir Indonesia (IBI). 2016. Supervisi Manajemen Resiko Bank. Gramedia Pusataka.
Ismail. 2014. Teori dan Aplikasi dalam Rupiah. Edisi Revisi, Kencana Prenadamedia Group.
Julaeha, L. 2015. Pengaruh Non Performing Loan, Net Interest Margin, Biaya Operasional atau Pendapatan Operasional dan Loan To Deposit Ratio Terhadap Profitabilitas Bank (Studi Kasus Bank Rakyat Indonesia, Tbk Periode 2003-2014). Jurnal Ekonomi Bisnis, 20(3) : 202–206.
Kasmir. 2016. Analisis Laporan Keuangan, Edisi Satu Cetakan Ketujuh. PT. Raja Grafindo Persada. Jakarta.
Maharani, A. 2011. Analisis Faktor – Faktor Yang Mempengaruhi Penyaluran Jumlah Kredit PT Bank Tabungan Negara (Persero), Tbk Cabang Makassar. Fakultas Ekonomi Universitas Hasanuddin Makassar.
Martharini, L. 2012. Analisis Pengaruh Rasio Camel dan size Terhadap Prediksi Kondisi Bermasalah pada Perbankan 2006-2010. Fakultas Ekonomika Dan Bisnis Universitas Diponegoro.
Munawir. 2016. Analisis Laporan Keuangan. Yogyakarta : Liberty. Jurnal Riset Manajemen Dan Bisnis.
Ponco, B. 2008. Analisis Pengaruh Car, Npl, Bopo, Nim Dan Ldr Terhadap Roa. Universitas Diponegoro Semarang.
Pratiwi, L. P. S. W., & Wiagustini, N. L. P. 2015. Pengaruh CAR, BOPO, NPL dan LDR Terhadap Profitabilitas. E-jurnal Manajemen Unud. 5 (4) : 2137–2166.
Riyadi, S. 2015. Banking Assets And Liability Management. Edisi Kedua. Lembaga Penerbit Fakultas Ekonomi Universitas Indonesia. Jakarta.
Rizkika, R., Khairunnisa, & Dillak, V. J. 2017. Analisis Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Profitabilitas Bank Umum Syariah di Indonesia. E-Proceeding of Management. 4 (3) : 2675–2686.
Sabir, M., Ali, M, M., & Habbe, A. H. 2012. Pengaruh Rasio Kesehatan Bank Terhadap Kinerja Keuangan Bank Umum Syariah Dan Bank Konvensional Di Indonesia. Jurnal Analisis. 1 (1) : 79-86.
Setiawan, A. 2017. Analisis Pengaruh Tingkat Kesehatan Bank Terhadap Return On Asset. Jurnal Analisa Akuntansi Dan Perpajakan. 1 (2) : 130-152.
Sudarmawanti, E., & Pramono, J. 2017. Pengaruh Car, Npl, Bopo, Nim Dan Ldr Terhadap ROA (Studi kasus pada Bank Perkreditan Rakyat di Salatiga yang terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan Tahun 2011-2015). Among Makarti. 10 (19) : 1–18.
Sugiyono. 2016. Metode Penelitian Kuantitatif, Kualitatif, dan R&D. Alfabeta. Bandung.
Surat Edaran Bank Indonesia No 13/14/DPNP/2011. Tentang Sistem Penilaian Kesehatan Bank.
Surat Edaran Bank Indonesia No 15/15/PBI/2013. Tentang Giro Wajib Minimum Bank Umum dalam Rupiah dan Valuta Asing Bagi Bank Umum Konvensional.
Surat Edaran Bank Indonesia No 15/2/PBI/2013. Tentang Penetapan Status dan Tindak Lanjut Pengawasan Bank Umum Konvensional.
Suryani, A., Suhadak, & Hidayat, R. 2016. Pengaruh Rasio Capital Adequacy Ratio, Biaya Operasional Per Pendapatan Operasional, Loan To Deposit Ratio, Net Interest Margin Dan Non Performing Loan Terhadap Return On Assets (Studi pada Bank Umum yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2012-2014. Jurnal Administrasi Bisnis S1 Universitas Brawijaya. 33 (1) : 105–113.
Sutrisno, B. 2018. Determinan Profitabilitas Bank Umum Konvensional Terdaftar di Bursa Efek Indonesia. Jurnal Bisnis Dan Manajemen. 8 (1) : 41–48.
Suwandi, J. 2017. Pengaruh CAR, NPL, BOPO dan LDR Terhadap ROA Pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia (BEI). Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Indonesia (STIESIA). Surabaya.
Undang-Undang Republik Indonesia No. 10 Tahun 1998 tentang Perbankan.
Wijaya, E., & Tiyas, A. W. 2016. Analisis Pengaruh Kecukupan Modal , Likuditas , Risiko Kredit dan Efisiensi Biaya Terhadap Profitabilitas Bank Umum. Jurnal Ekonomi, Manajemen Dan Perbankan. 2 (3) : 99–109.
Wild, J. J., Subramanyam, K. R., & Halsey, R. R. 2005. Analisis Laporan Keuangan. Edisi Delapan, Buku Kesatu. Salemba Empat. Jakarta.
Yudiartini, D. A. S., & Dharmadiaksa, I. B. 2016. Pengaruh Rasio Keuangan Terhadap Kinerja Keuangan Sektor Perbankan di Bursa Efek Indonesia. E-Jurnal Akuntansi Universitas Udayana, 14 (2) : 1183–1209.
Almilia, L. S., & Herdinigtyas, W. 2005. Analisis Rasio Camel Terhadap Prediksi Kondisi Bermasalah Pada Lembaga Perbankan Perioda 2000-2002. Jurnal Akuntansi Dan Keuangan. 7 (2) : 131-147
Alwi, M. A. A., & Khairunnisa. 2016. Pengaruh Capital Adequacy Ratio ( CAR ), Beban Operasional Terhadap Pendapatan Operasional ( BOPO ), Dan Loan to Deposit Ratio ( LDR ) Terhadap Kinerja Perbankan ( Studi Pada Bank Yang Listing di Bursa Efek Indonesia Tahun 2010-2014. e-Proceeding of Management. 3 (1) : 366–372.
Annisa, A. 2018. Analisis Pengaruh Risiko Perbankan Terhadap Kinerja Keuangan (Pada Perbankan yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia). Energies. 6 (1) : 1–8.
Ardiansyah, M. R. 2020. Analisis Pengaruh Rasio NIM, BOPO, NPL Terhadap Profitabilitas Bank yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia (BEI). Jurnal Ilmiah Ekonomi Global Masa Kini, 1 (01) : 48–56.
Bilian, F., & Purwanto. 2017. Analisis Pengaruh CAR, NIM, BOPO, dan LDR Terhadap Profitabilitas Bank Persero. Faculty of Business, President University, Bekasi, Indonesia. 2 (1) : 155–168.
Dendawijaya, L. 2005. Manajemen Perbankan. Edisi Revisi 9. Ghalia Indonesia. Jakarta.
Dewi, N. K. C., & Badjra, I. B. 2020. The Effect of NPL, LDR and Operational Cost of Operational Income on ROA. American Journal of Humanities and Social Sciences Research. 4 (7) : 171–178.
Dewi, N. W. S. K, & Yadnyana, I. K. 2019. Pengaruh Indikator Risk Based Bank Rating Terhadap Kinerja Keuangan Pada Perusahaan Perbankan yangTerdaftar di BEI Tahun 2012-2016. E-Jurnal Akuntansi Universitas Udayana. 26 (2) : 1075-1102.
Fajari, S., & Sunarto. 2017. Pengaruh CAR, LDR, NPL, BOPO terhadap Profitabilitas Bank (Studi Kasus Perusahaan Perbankan yang Tercatat di Bursa Efek Indonesia Periode Tahun 2011 sampai 2015). Prosiding Seminar Nasional Multi Disiplin Ilmu & Call for Papers UNISBANK , 3(Sendi_U 3), 853–862.
Gunawan, B. A. 2018. Pengaruh Net Interest Margin (Nim) Non Performing Loan (Npl) Dan Loan To Asset Ratio (Lar) Terhadap Profitabilitas Bank Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia (Bei). Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Sumatera Utara.
Haritsman, E., & Usman, B. 2017. Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Profitabilitas Bank Konvensional yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia. Jurnal Manaemen Bisnis. 12 (1) : 23-40.
Ikatan Bankir Indonesia (IBI). 2016. Supervisi Manajemen Resiko Bank. Gramedia Pusataka.
Ismail. 2014. Teori dan Aplikasi dalam Rupiah. Edisi Revisi, Kencana Prenadamedia Group.
Julaeha, L. 2015. Pengaruh Non Performing Loan, Net Interest Margin, Biaya Operasional atau Pendapatan Operasional dan Loan To Deposit Ratio Terhadap Profitabilitas Bank (Studi Kasus Bank Rakyat Indonesia, Tbk Periode 2003-2014). Jurnal Ekonomi Bisnis, 20(3) : 202–206.
Kasmir. 2016. Analisis Laporan Keuangan, Edisi Satu Cetakan Ketujuh. PT. Raja Grafindo Persada. Jakarta.
Maharani, A. 2011. Analisis Faktor – Faktor Yang Mempengaruhi Penyaluran Jumlah Kredit PT Bank Tabungan Negara (Persero), Tbk Cabang Makassar. Fakultas Ekonomi Universitas Hasanuddin Makassar.
Martharini, L. 2012. Analisis Pengaruh Rasio Camel dan size Terhadap Prediksi Kondisi Bermasalah pada Perbankan 2006-2010. Fakultas Ekonomika Dan Bisnis Universitas Diponegoro.
Munawir. 2016. Analisis Laporan Keuangan. Yogyakarta : Liberty. Jurnal Riset Manajemen Dan Bisnis.
Ponco, B. 2008. Analisis Pengaruh Car, Npl, Bopo, Nim Dan Ldr Terhadap Roa. Universitas Diponegoro Semarang.
Pratiwi, L. P. S. W., & Wiagustini, N. L. P. 2015. Pengaruh CAR, BOPO, NPL dan LDR Terhadap Profitabilitas. E-jurnal Manajemen Unud. 5 (4) : 2137–2166.
Riyadi, S. 2015. Banking Assets And Liability Management. Edisi Kedua. Lembaga Penerbit Fakultas Ekonomi Universitas Indonesia. Jakarta.
Rizkika, R., Khairunnisa, & Dillak, V. J. 2017. Analisis Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Profitabilitas Bank Umum Syariah di Indonesia. E-Proceeding of Management. 4 (3) : 2675–2686.
Sabir, M., Ali, M, M., & Habbe, A. H. 2012. Pengaruh Rasio Kesehatan Bank Terhadap Kinerja Keuangan Bank Umum Syariah Dan Bank Konvensional Di Indonesia. Jurnal Analisis. 1 (1) : 79-86.
Setiawan, A. 2017. Analisis Pengaruh Tingkat Kesehatan Bank Terhadap Return On Asset. Jurnal Analisa Akuntansi Dan Perpajakan. 1 (2) : 130-152.
Sudarmawanti, E., & Pramono, J. 2017. Pengaruh Car, Npl, Bopo, Nim Dan Ldr Terhadap ROA (Studi kasus pada Bank Perkreditan Rakyat di Salatiga yang terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan Tahun 2011-2015). Among Makarti. 10 (19) : 1–18.
Sugiyono. 2016. Metode Penelitian Kuantitatif, Kualitatif, dan R&D. Alfabeta. Bandung.
Surat Edaran Bank Indonesia No 13/14/DPNP/2011. Tentang Sistem Penilaian Kesehatan Bank.
Surat Edaran Bank Indonesia No 15/15/PBI/2013. Tentang Giro Wajib Minimum Bank Umum dalam Rupiah dan Valuta Asing Bagi Bank Umum Konvensional.
Surat Edaran Bank Indonesia No 15/2/PBI/2013. Tentang Penetapan Status dan Tindak Lanjut Pengawasan Bank Umum Konvensional.
Suryani, A., Suhadak, & Hidayat, R. 2016. Pengaruh Rasio Capital Adequacy Ratio, Biaya Operasional Per Pendapatan Operasional, Loan To Deposit Ratio, Net Interest Margin Dan Non Performing Loan Terhadap Return On Assets (Studi pada Bank Umum yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2012-2014. Jurnal Administrasi Bisnis S1 Universitas Brawijaya. 33 (1) : 105–113.
Sutrisno, B. 2018. Determinan Profitabilitas Bank Umum Konvensional Terdaftar di Bursa Efek Indonesia. Jurnal Bisnis Dan Manajemen. 8 (1) : 41–48.
Suwandi, J. 2017. Pengaruh CAR, NPL, BOPO dan LDR Terhadap ROA Pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia (BEI). Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Indonesia (STIESIA). Surabaya.
Undang-Undang Republik Indonesia No. 10 Tahun 1998 tentang Perbankan.
Wijaya, E., & Tiyas, A. W. 2016. Analisis Pengaruh Kecukupan Modal , Likuditas , Risiko Kredit dan Efisiensi Biaya Terhadap Profitabilitas Bank Umum. Jurnal Ekonomi, Manajemen Dan Perbankan. 2 (3) : 99–109.
Wild, J. J., Subramanyam, K. R., & Halsey, R. R. 2005. Analisis Laporan Keuangan. Edisi Delapan, Buku Kesatu. Salemba Empat. Jakarta.
Yudiartini, D. A. S., & Dharmadiaksa, I. B. 2016. Pengaruh Rasio Keuangan Terhadap Kinerja Keuangan Sektor Perbankan di Bursa Efek Indonesia. E-Jurnal Akuntansi Universitas Udayana, 14 (2) : 1183–1209.
Downloads
Published
2021-12-15
How to Cite
Yulianah, & Seno Aji, T. (2021). Pengaruh Rasio NPL, LDR, NIM, BOPO, dan CAR Terhadap Profitabilitas Bank BUMN di Indonesia. BISEI : Jurnal Bisnis Dan Ekonomi Islam, 6(2), 74–88. https://doi.org/10.33752/bisei.v6i2.2040
Issue
Section
Artikel
License
Ini adalah sebuah jurnal akses terbuka, yang berarti bahwa semua konten yang tersedia secara bebas tanpa biaya kepada pengguna atau / nya lembaganya. Pengguna yang diizinkan untuk membaca, download, menyalin, mendistribusikan, cetak, mencari, atau link ke teks lengkap dari artikel, atau menggunakannya untuk tujuan yang sah lainnya, tanpa meminta izin terlebih dahulu dari penerbit atau penulis.
This is an open access journal, which means that all content is freely available without charge to the user or his/her institution. Users are allowed to read, download, copy, distribute, print, search, or link to the full texts of the articles, or use them for any other lawful purpose, without asking prior permission from the publisher or the author.
